Как в Российской Федерации от налогов увиливают - настоящие случаи из практики судов

Постоянно в Российской Федерации выявляются все новые и новые случаи увиливания от оплаты налогов и сборов в особенном большом размере. Петербургский правовой портал проанализировал пару судебных процессов по увиливанию от оплаты налогов в 2015 году, которые обернулись для их участников настоящими периодами тюрьмы , и компенсированием вреда в пару миллионов рублей.
Для начала отметим, что за такое правонарушение в статье 199 УК РФ установлены санкции вплоть до тюрьмы периодом на два года. Попасть под эту статью в полной мере реально, в случае если неоплаченные гражданином налоги за 3 последних года станут больше 2 миллионов рублей.
В октябре 2014 года в Российской Федерации начали применяться правки в Уголовный кодекс, соответственно которым дело по 198 и 199 статьям УК РФ может быть возбуждено без участия налоргов. Другими словами, режим возбуждения снова значительно упростили (каким образом это было до президентской "оттепели" Медведева). В конце концов, уже в первой половине 2015 года количество налоговых уголовных дел подросло на 70%. В случае если раньше возможно было отделаться административным штрафом, то сейчас как правило такое уголовное преследование заканчивается настоящим тюрьмой . К слову, его тем не менее возможно избежать, в случае если занести всю сумму недоимки до суда. Помимо этого, с начальника компании могут стребовать еще и все налоговые долги организации в виде вреда.
Ниже продемонстрированы примеры судебных процессов, в процессе коих обвиняемые получили не только настоящие периоды за налоговые правонарушения, но и вынуждены были платить многомиллионные пени.

ООО «БриЗ»
Период - 2 года условно
Компенсирование вреда - 16 млн рублей

Из материалов дела следует, что руководитель ООО «БриЗ» (г. Казань) заключил подставные договора с разными компаниями на осуществление конкретных работ. С расчетного счета организации он перечислял деньги на счета таких компаний,априори зная что они не планируют уплачивать налоги в бюджет с полученных средств и все поименованные деньги он получит от них обратно в наличном виде без отметки в бухгалтерских документах ООО «БриЗ». Эта схема использовалась 2 года. В судебных совещаниях был установлен обстоятельство отсутствия бизнес активности между компанией возглавляемой обвиняемым и его партнерами, исходя из этого начальнику избрали наказание в виде 2 лет тюрьмы условно.
На этом все отрицательные следствия в рамках УК РФ для начальника ООО «БриЗ» закончились, что нельзя сказать о компенсировании причиненного вреда в рамках гражданского судопроизводства. Верховный суд Республики Татарстан апелляционным определением удовлетворил исковые притязания Межрайонн


Читайте еще хорошую статью в сфере арбитражный суд. Это вероятно станет небезынтересно.

Прокурорская служба требует проконтролировать дознавателя СКР на разглашение компромата об экс-губернаторе блогерам

В Новосибирской области прокурорская служба аннулировала отказ в возбуждении дела в отношении дознавателя СКР, который, по версии находящегося сейчас под расследованием экс-губернатора региона Василия Юрченко, передал блогеру "Живого журнала" данные о движении денежных средств на его банковских счетах, информирует "Интерфакс".
Экс-губернатор добивается возбуждения в отношении экс-дознавателя СКР Юрия Хорошавина дела по целому ряду статей. Например, по ст. 183 (противоправные получение и разглашение сведений, составляющих банковскую тайну), ст. 310 (разглашение данных подготовительного следствия), ст. 285 (злоупотребление должностными полномочиями), ст. 286 (превышение должностных полномочий), 293 (некомпетентность), 294 (воспрепятствование подготовительному следствию) и 137 (нарушение неприкосновенности личной жизни) УК РФ.
Предлогом для заявления экс-чиновника в прокуратура и милиция, а затем в суд стала публикация в "Живом журнале" пользователем galokov_mikhail материала "Рост благосостояния семьи губернатора Новосибирской области Юрченко Василия Алексеевича". В посте были изложены обстоятельства о как будто бы нарушении Юрченко законов о госслужбе и противодействии коррупции.
Наряду с этим до публикации дознаватель без санкции суда запросил данные о движении денежных средств по счетам экс-губернатора. Эти сведения попали в справки, сделанные Хорошавиным. А справки и интернет-публикация совпадают на 85,8 %, говорит Юрченко, настаивая, что сведения наряду с этим являются недостоверными. Например, он ссылается на решение суда, признавшего данные о получении Юрченко дивидендов на госслужбе не подобающей реальности.
Но СКР отказался возбудить в отношении Хорошавина дело. Юрченко пошёл к судье. Сейчас судья Центрального райсуд Новосибирска Алла Радостных постановила остановить производство по претензии экс-чиновника, потому, что зампрокурора региона уже отправил материалы ревизии в отношении бывшего дознавателя для добавочного следствия в СУ СКР.
Василий Юрченко был уволен с поста губернатора 18 марта 2014 года в связи с потерей доверия. Ему инкриминируется два эпизода ч. 2 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий, совершенное лицом, занимающим госдолжность). Согласно материалам уголовного дела, Юрченко в обход местного аукциона реализовал незавершенный общестроительный предмет по в два раза заниженной цене. В итоге подрядчик недополучил доход на 17,7 миллионов рублей., а областной бюджет – 4,3 миллионов рублей. Помимо этого, своим распоряжением он неправомерно перевел земельный надел из категории земель обороны в группу земель сельхозназначения. Это вызвало в вслед за собой причинение имущественного вреда на 12 миллионов рублей.


Просмотрите дополнительно полезный материал по теме юридические. Это может оказаться весьма полезно.

Налог на прибыль нужно будет уплатить в период до 14 декабря 2015 года включительно тем плательщикам налогов, которые получили доходы в виде процентов по государственным и местным полезным бумагам за ноябрь 2015 года (п. 3 ст. 287 НК РФ). К таким плательщикам относятся компании, которые исчисляют ежемесячные задатки исходя из практически полученной прибыли (п. 2 ст. 285 НК РФ).

Кроме того за ноябрь 2015 года должны должны произвести уплату и плательщики страховых платежей. Но лишь последний период оплаты наступит для них чуть позднее – 15 декабря 2015 года (ч. 5 ст. 15 закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ "О страховых платежах в Пенсионный фонд РФ, ФСС РФ, Федеральный фонд неукоснительного медицинского страхования"; потом – Закон № 212-ФЗ). Вдобавок касается это всех работодателей, создающих оплаты в ПФР, ФСС Российской Федерации и ФФОМС Российской Федерации, в частности и по добавочному общественному обеспечению (ч. 1 ст. 5 Закона № 212-ФЗ).
Что же касается налогов, то в различие от двух прошлых платежей, уплачиваются они не за прошедший отчетный срок, а авансом. А значит, плательщики налогов в период до 15 декабря 2015 года должны оплатить задаток за декабрь 2015 года. Вдобавок касается это не всех, кто создаёт либо реализует подакцизные товары, а лишь компаний, реализующих в России производство алкогольной и (либо) подакцизной спиртосодержащей продукции (абз. 1 п. 8 ст. 194 НК Российской Федерации).
Отметим, что освобождаются от ежемесячной оплаты налога компании, реализующие производство спиртосодержащей парфюмерно-косметической продукции и (либо) спиртосодержащей продукции бытовой химии в железной аэрозольной упаковке (абз. 2 п. 8 ст. 194 НК Российской Федерации).
Свыше полные данные о периодах оплаты тех либо других налогов, платежей и сборов возможно отыскать в нашем календаре бухгалтера.

Судебный департамент в первый раз добился выделения средств на обеспечение мировых судей жильем

Глава Судебного департамента при ВС РФ Аленсандр Гусев на сегодняшнем совещании Совета судей РФ подчернул, что учреждению в первый раз удалось добиться выделения из бюджета средств на обеспечение жильем мировых судей. С 2016 по 2018 годы на эти цели ежегодно предполагается тратить по 50 миллионов рублей.
"Сумма маленькая, – признался Гусев, – но и ее выделение стало вероятным после тяжелой работы по введению изменений в закон о судейском департаменте, где появилась его обязаность по обеспечении мировых судей жильем". Еще на VIII Общероссийском съезде судей в декабре 2012 года было решено о передаче вопросов обеспечения деятельности мировых судей централизованно , но оно до сих пор не выполнено. "Мы сделали лишь первый шаг, формируется единое информационное пространстсво с мировыми судами. Вопросы эти разрешаются весьма не легко, но движение имеется", – прокомментировал Гусев.
Наряду с этим, Суддепартаменту работает в условиях недофинансирования – в текущем году на обеспечение деятельности судов из казны предполагалось вычленить режима 167,4 млрд рублей., но данная сумма была "урезана" на 10%. Вследствие этого, к примеру, была аннулирована октябрьская индексация должностного зарплаты судей. Суддепу приходилось изыскивать добавочные средства на стимулирование, образование, единовременную оплату к 70-летию Победы, информационно-коммуникационные технологии и иные затраты через разные министерства и учреждения. В итоге к 29 октября объем субсидирования составил 172,48 млрд рублей. Помимо этого, Министр финаннсов решил о выделении сверх того к объемам субсидирования в 2016 году – 3,27 млрд рублей., в 2017 году – 4,54 млрд рублей., в 2018 году – 4,5 млрд рублей.


Смотрите также нужный материал по вопросу бесплатный юрист. Это возможно будет полезно.

С 1 января 2016 года предельные базы для начисления страховых платежей подрастут. Так решило руководство. А бизнесмены, одновременно, готовятся к очередному увеличению налогового бремени.
Глава российского кабмина завизировал Распоряжение от 26 ноября 2015 года №1265 об повышении предельной базы для начисления страховых платежей в Пенсионный фонд и ФСС . В документе предлагается с 1 января 2016 года повысить базу для начисления страховых платежей в ФСС до 718 тысяч рублей, а в Пенсионный фонд – до 796 тысяч рублей.
Новые предельные базы рассчитывали, исходя из параметров прогноза социально - экономразвития РФ на 2016 год и плановый срок 2017-2018 гг. По оценкам сотрудников Министерства экономики, составлявших этот прогноз, номинальная начисленная среднемесячная зарплата на одного сотрудника в 2016 году достигнет цифры в 37051 рубль. В этом году этот показатель составит 34352 рубля, заявляют в Минтруде, не смотря на то, что в Росстате пока подсчитали среднемесячную номинальную начисленную зарплату сотрудников за первые два квартала, и по среднему уровню она составила 33135 рубля.
Сравнивая данные за текущий и будущий год, должностные лица делают вывод, что предельная база для начисления страховых платежей на неукоснительное общественное страхование на случай временной болезни и в связи с материнством, уплачиваемых в ФСС РФ, "подлежит индексации с 1 января 2016 г. в 1,072 раза с учетом роста средней зарплаты в РФ", и возрастет до 718 тысяч рублей (в 2015 году руководство постановило взимать страховые платежи на общественное обеспечение с 670 тысяч рублей).

Материалы по тематике

Руководство утвердило предельные базы страховых платежей

Что касается расчета предельной базы для начисления страховых платежей в Пенсионный фонд, в Минтруде напоминают, что действующая редакция закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ (пункт 5.1 статьи 8) предполагает повышение базы на повышающий коэффициент - 1,8. Так, используя предрекаемую номинальную начисленную среднемесячную зарплату на одного сотрудника в 2016 году (37051 рубль), должностные лица предлагают определить предельную базу для начисления платежей в ПФР на уровне 796 тысяч рублей (в этом году - 711 тысяч рублей).
И, не смотря на то, что предельная база для начисления платежей в ПФР и ФСС увеличится, принципиально важно, что тарифы страховых платежей сохранятся. По крайней мере, о введении изменений на эту тематику никаких диалогов не идет, а в законе N 212-ФЗ (статья 58.2) четко прописано, что в 2015 – 2017 году в ПФР нужно будет отчислять 22% в пределах установленной базы для начисления страховых платежей и 10% - свыше этой степени, в Фонд соцстрахования – 2,9% в пределах базы, в Фонд неукоснительного медицинского страхования – 5,1% со всей суммы оплат. Сейчас должностные лица ждут, что за счет повышения предельных баз для начисления пенсионных платежей и платежей соцстраха, бюджеты ПФР и ФСС подрастут до 4041,64 миллиарда рублей и 473,8 миллиарда рублей, соответственно.
Наряду с этим в руководстве открыто заявляли еще недавно, что предельная база для начисления страховых платежей понемногу увеличится до 1 млн. рублей. При темпах, которыми увеличиваются предельные базы начисления платежей, новых степеней ожидать недолго: уже к 2017-2018 гг. они достигнут предрекаемого млн..

Тверской райсуд Москвы заочно задержал генерального директора германской организации Glatt Ingenieurtechnik GmbH Райнхарда Бебера и участника правления организации по государствам СНГ Лутца Хайнцля, которые, по мнению следователей, причастны к миллиардной афере в Российской Федерации, пишет "Коммерсантъ".
Раньше Бебер и Хайнцль были заявлены московской милицией в межгосударственный розыск. В Российской Федерации им заочно выдвинуто обвинение по ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на обман в очень большом размере).
По мнению следователей, топ-менеджеры организовали похищение 3,5 млрд рублей. при выстраивании в Кирове завода по производству изделий крови. Возведение предмета в 2005 году было заказано русским медицинским научно-производственным центром "Росплазма" (находится в ведении Федерального медико-биологического агентства). Учреждение должно было гарантировать потребности российских медицинских учреждений в плазме, но не было достроено.
Дознаватели поведали в суде, что после того, как предпринимателей много раз вызывали для дачи свидетельств через представительство Glatt в Москве, и через германское представительство сообщили о возбуждении дела, они укрылись в Германии.
Защита пробовала убедить суд, что нет предпосылок ни для официального ареста, ни для уголовного следствия. Юристы настаивали, что расследование передавало повестки лицам, которые не уполномочены были вручать их Беберу и Хайнцлю, помимо этого документы не были переведены на немецкий язык.
Судья Дмитрий Гордеев усомнился в верности аргументов защиты. Он отметил, что в представительство документы были переданы на немецком языке и у топ-менеджеров хватало времени, чтобы получить визы Роcсии и прибыть в Российскую Федерацию. В конце концов суд постановил задержать бизнесменов на два месяца с момента задержания. На базе решения суда их сейчас могут искать по линии Интерпола.
"Росплазма" кроме того пробует стребовать в арб суде Кировской области с Glatt Ingenieurtechnik GmbH 7 млрд рублей. расходов. Дело № А28-13784/2014 находится уже на втором круге судебных слушаний. 17 ноября суд отказал в удовлетворении иска, отметив, что все работы, которые уплатило ФМБА, были исполнены, строительство же было заморожено из-за изменения в законе и отсутствия субсидирования. Помимо этого, Glatt представила суду полную денежную отчетность по проекту.
Glatt Ingenieurtechnik GmbH специализируется на предметах фармацевтической индустрии. Занимается проектированием и постройкой фабрик "под ключ". Годовой оборот группы Glatt превышает €300 млн.

арб суд МО оставил без разбирательства обращение о несостоятельности бывшего сенатора от Алтайского края, отца певицы Алсу Ралифа Сафина, поданное банком "Зенит", информирует РАПСИ ссылаясь на представителя суда.
Причины, по которым подмосковный арбитраж не стал рассматривать иск о банкротстве Сафина, пока не именуются. Помимо этого, отклонено ходатайство ответчика о передаче дела по подсудности в иной арб суд.
Иск ПАО "Банк Зенит" к Сафину был подан в АС МО 1 октября, в день начала применения закона о банкротстве физлиц. Дело № А41-77938/2015 поступило на разбирательство судье Дмитрию Пономареву, который на подготовительных слушаниях в октябре удовлетворил ходатайство банка, просившего запросить в адресном бюро данные об актуальном месте регистрации Сафина. Со слов представителей банка, в справках из госорганов отмечено 3 различных места жительства должника. Вследствие этого обращения о банкротстве были поданы кроме того в арб суды Москвы (дело № А40-184365/2015) и Алтайского края (дело № А02-1966/2015).
Помимо этого, иски о личном банкротстве поданы банком в московский арбитраж к сыновьям Сафина – Марату (дело № А40-184363/2015) и Руслану (дело № А40-184362/2015) Сафиным.
Банк "Зенит" кредитовал домашнюю организацию Сафиных "Марр Капитал", сделанную в 2002 году для инвестиций в различные сферы экономики, в частности девелопмент. Промежь ее проектов – торговый центр "Времена года" на Кутузовском проспекте и ритейл-парк на Новорижском шоссе.
По данным РИА Новости, банк "Зенит" в 2013 году представил два займа Руслану Сафину на 95 миллионов рублей. и один заём Марату Сафину на 80 миллионов рублей. Хорошевский суд Москвы в 2014 году постановил удовлетворить исковое заявление банка о взимании с заемщиков задолженности по этим контрактам, решение вступило ввиду, но ответчиками не выполнено.
В сентябре арб суды трех инстанций, включая суд, удовлетворили притязание "Зенита" об заявлении взимания по долгу в 190 миллионов рублей. на заложенное в обеспечение выданных Сафиным кредитов имущество – два земельных надела, дом, гараж и хозпостройки в Одинцовском районе Подмосковья. Ответчиком о делу № 305-ЭС15-15788 выступала организация "Керель Лимитед", оформленная на Сейшельских островах, а в качестве других лиц были притянуты шесть участников семьи Сафиных. Суд определил начальную продажную цена всего имущества практически в 137 миллионов рублей.